نسبت های نقدینگی

نسبت های نقدینگی زیرگروهی مهم از نسبت های مالی هستند که صاحبان مشاغل می توانند آن ها را درک کنند و از آن در اداره کسب وکار خود استفاده کنند.

نسبت های نقدینگی چیست؟

نسبت های نقدینگی فرمول هایی هستند که دو عدد از ترازنامه یا صورت جریان نقدی کسب وکار شما را در تضاد با یکدیگر قرار می دهند تا نسبت مالی مفیدی ایجاد کنند. این خانواده از نسبت های مالی تجزیه و تحلیل می کند که چگونه کسب و کار شما می تواند تعهدات فعلی خود را با منابع مالی مختلف پرداخت کند.

بسته به اینکه کدام ارقام و فرمول هایی را برای تاکید انتخاب می کنید، نسبت های نقدینگی ممکن است در ترسیم تصویر مالی فعلی شما کم و بیش محافظه کارانه باشد.

ترازنامه: یک صورت مالی اصلی که تصویری از دارایی ها، بدهی ها و حقوق صاحبان سهام شرکت را در زمان انتشار ثبت می کند. برای اطلاعات بیشتر در مورد ترازنامه، پست وبلاگ مفید ما را بخوانید!

صورت جریان نقدی: یکی دیگر از صورت های مالی اصلی که جریان وجوه نقد و معادل های نقدی ورودی و خروجی از یک کسب و کار را در یک دوره زمانی معین خلاصه می کند.

دارایی های جاری: دارایی های کوتاه مدت یک شرکت شامل وجه نقد و معادل های نقدی، حساب های دریافتنی، موجودی کالا، هزینه های پیش پرداخت شده و سایر دارایی های نقدی است. کوتاه مدت یا جاری زیرا انتظار می رود ظرف 12 ماه فروخته شوند، مصرف شوند یا تمام شوند.

تعهدات جاری: که به آن بدهی های جاری نیز می گویند، این تعهدات مالی کوتاه مدت یک شرکت است که ظرف یک سال تقویمی سررسید می شود. بدهی های جاری می تواند شامل حساب های پرداختنی، بدهی های کوتاه مدت، سود سهام و مالیات های بدهی، از جمله سایر تعهدات مالی باشد.

نسبت های نقدینگی چه چیزی می تواند در مورد کسب و کار من به من بگوید؟

به بیان ساده، نسبت های نقدینگی به شما می گوید که آیا کسب و کار شما می تواند تعهدات یا بدهی های جاری را بپردازد. نسبت های نقدینگی با فرض اینکه این بدهی ها توسط منابع مختلف دارایی های نقدی موجود در شرکت شما پرداخت می شود، عددی را در اختیار شما قرار می دهد که نشان می دهد چقدر از پشتوانه مالی دارید.

نسبت های نقدینگی نیز توسط وام دهندگان استفاده می شود تا بفهمند که آیا وام های بستانکار را به یک تجارت می دهند یا نه. نسبت های نقدینگی بهتر به این معنی است که شرکت شما در وضعیت مالی باثبات تری قرار دارد و احتمالاً برای تأمین مالی اضافی تأیید می شود.

نسبت های نقدینگی شامل موارد زیر می شود:

نسبت جاری یک فرمول مالی مفید در خانواده نسبت های نقدینگی است. دارایی های جاری و تعهدات جاری شرکت را در کنار هم قرار می دهد. این عددی را ایجاد می کند که نشان می دهد آیا یک کسب و کار می تواند بدهی کوتاه مدت خود را با آن پوشش دهد یا خیر.

نسبت سریع، که گاهی اوقات "نسبت تست اسید" نامیده می شود، یک فرمول مالی مفید در خانواده نسبت های نقدینگی است. دارایی های سریع و تعهدات جاری یک شرکت را در کنار هم قرار می دهد. این عددی را تولید می کند که نشان می دهد آیا یک کسب و کار قادر به انجام آن است یا خیر.

خوب یا بد، پول نقد اکسیژن کسب و کار شماست و بدون آن نمی توانید در هیچ محیطی دوام بیاورید.- نیل بلومنتال نسبت نقدینگی چقدر است؟توانایی یک کسب و کار برای پرداخت بدهی های جاری خود را اندازه گیری می کند (سررسید یک.

سرمایه در گردش خالص

«سرمایه بخشی از ثروت است که صرف کسب ثروت بیشتر می شود.» آلفرد مارشال سرمایه در گردش خالص چیست؟توانایی یک کسب و کار برای پرداخت بدهی های جاری خود (سررسید ظرف یک سال) با استفاده از دارایی های جاری بدون دریافت منابع مالی خارجی را اندازه گیری می کند.

نسبت جریان نقدی عملیاتی

"هرگز چشمان خود را از جریان نقدی برندارید، زیرا این خون زندگی تجارت است." ریچارد برانسون نسبت جریان نقد عملیاتی چیست؟توانایی یک کسب و کار برای پرداخت بدهی های جاری خود (سررسید ظرف یک سال) را با استفاده از جریان های نقدی اندازه گیری می کند.