ایالات متحده: FTX سقوط: منظور از آینده رمزنگاری چیست

در حالی که ارزهای رمزنگاری شده از اکتبر 2008 به شدت با جدیت روبرو شده اند ، سال 2022 شاهد گسترش و قرارداد بازار رمزنگاری شده است ، با کاهش کل سرمایه در بازار از 3 تریلیون دلار در سال 2021 به 890 میلیارد دلار از دسامبر 2022. از محبوبیت روزافزون آن افزایش یافته است. برای فروپاشی ماه نوامبر مبادله رمزنگاری FTX ، یک سال گرداب در صنعت رمزنگاری بوده است.

سال آینده برای ارزهای رمزپایه مهم خواهد بود زیرا کنگره و سازمان های نظارتی مربوطه در نظر دارند که آیا باید نظارت بیشتری را انجام دهد ، و وزارت دادگستری تلاش می کند تا از آسیب از آسیب ها اطمینان حاصل کند. اگر آژانس های دولتی یا سرمایه گذاران با موفقیت باعث افزایش شفافیت در فضای دارایی رمزنگاری شوند ، سالهای آینده می تواند علیرغم ضعف FTX ، سرمایه گذاری و منابع اضافی را در همه چیز به همراه آورد.

با سکوی cryptocurrency ftx چه اتفاقی افتاد و برای آینده رمزنگاری چه معنی دارد؟

با افزایش سرمایه گذاری Cryptocurrency ، شرکت ها و افراد برای خرید ارزهای رمزنگاری شده مانند بیت کوین ، اتر (ETH) و سولانا به مبادلات رمزنگاری روی آوردند. با افزایش علاقه به چنین سرمایه گذاری ، محبوبیت پلت فرم تبادل رمزنگاری FTX نیز افزایش یافت. سرمایه گذاران می توانند از FTX برای تهیه سپرده و تجارت اشکال مختلف cryptocurrency استفاده کنند. و مدتی همه چیز خوب بود تا زمانی که سرمایه گذاران دریافتند که تحقیقات آلامامه ، یک صندوق پرچین که توسط بنیانگذار FTX سام بانکمن-سرخ شده تأسیس و اداره می شود ، مقدار قابل توجهی از FTT- بومی FTX را در کتاب های خود داشت.

هنگامی که Coindesk گزارشی را در اوایل نوامبر 2022 منتشر کرد که تقریباً 40 درصد از ترازنامه Alameda به TT Tokens گره خورده است ، پلت فرم تبادل Cryptocurrency Rival ، Binance ، که میلیون ها نفر را در نشانه های FTT نگه داشته است ، اعلام کرد که دارایی های FTT را نقدینگی می کند. در نتیجه این اعلامیه ، قیمت FTT کاهش یافته ، مشتریان FTX وحشت کردند و سعی کردند دارایی های خود را پس بگیرند ، و هر دو Research Alameda و FTX وارد یک مارپیچ ضرر شدند که از آن نتوانستند بازیابی شوند. Binance با استناد به "بودجه مشتری سوءاستفاده" ، خرید FTX را قبل از کنار گذاشتن این معامله در نظر گرفت.

به زودی کشف شد که Bankman-Frade از سپرده های مشتری FTX برای وصل کردن سوراخ در ترازنامه Alameda (نامشخص به مشتریان) استفاده کرده است و همچنین وام شخصی 1 میلیارد دلاری را از ذخایر Alameda گرفته است. در نتیجه ، نزدیک به 2. 7 میلیون دارندگان حساب ممکن است خود را قادر به دسترسی به بودجه خود پیدا کنند.

در 13 دسامبر سال 2022 ، دفتر دادستان ایالات متحده برای منطقه جنوبی نیویورک یک کیفرخواست هشت نفری را که به اتهام بانکن سرخ شده با توطئه برای ارتکاب کلاهبرداری در سیم ، کلاهبرداری در سیم ، توطئه برای ارتکاب تقلب در کالاها ، توطئه برای ارتکاب تقلب در اوراق بهادار ، از بین برد.، توطئه برای ارتکاب پولشویی ، و توطئه برای جعل کمیسیون انتخابات فدرال و ارتکاب تخلفات مالی کمپین. در همان روز ، کمیسیون معاملات اوراق بهادار و بورس (SEC) و کمیسیون معاملات معاملات آتی کالا (CFTC) دادخواستهای مربوطه را علیه بانکن سرخ شده به همراه آورد. در کمتر از یک ماه ، FTX از یک رهبر صنعت در واشنگتن ، D. C و یک پشتیبان حامی مالی Mega Sports برای ارتقاء کل اکوسیستم رمزنگاری رفت.

در یک دنیای پس از FTX ، شرکت های رمزنگاری باید برای مدیریت مؤثر ریسک اقدام کنند ، از جمله: (i) استفاده از پروتکل های امنیتی سایبری قوی.(ب) ذخیره مناسب کلیدهای خصوصی با استفاده از کنترل های مؤثر یا رمزگذاری.(iii) اطمینان از عدم وجود دارایی در بین نهادهای مرتبط. و (IV) استخدام حسابرسان قابل اعتماد و افسران مالی. فقدان کل حاکمیت شرکت ها در FTX ، هشدار برای همه شرکت های موجود در فضای رمزنگاری است که انطباق مؤثر شرکت ها از همیشه مهمتر است. علاوه بر این ، اطمینان از اینكه سرمایه گذاران با توجه به دارایی های خود از مالیات سازگار هستند و هرگونه معاملات مرزی ، از جمله معاملات طرف مرتبط ، هرگز از اهمیت بیشتری برخوردار نبوده است. این همچنین به معنای برخورد مناسب با ضررهای احتمالی در سطح نهاد و سهامدار است.

یک موضوع در سطح صنعت: فقدان حاکمیت شرکت ها

بحران FTX ممکن است شناخته شده ترین نمونه سوء رفتار شرکت ها نباشد ، اما طبق برخی تخمین ها ، مقیاس تلفات سرمایه گذار می تواند رسوایی انرون را گرفت. برخی از مهمترین مسائل در FTX شامل موارد زیر است:

• استفاده از بودجه شرکت برای خرید خانه برای کارمندان ؛
• عدم نگه داشتن سوابق کارمندان و وضعیت اشتغال ؛
• تأیید هزینه ها از طریق ایموجی ها در یک برنامه چت آنلاین ؛
• فقدان کل حفظ اسناد ، از جمله عملی که شاهد اسناد و برنامه های کاربردی بود که پس از یک دوره زمانی خاص ، به صورت خودکار تنظیم می شود.
• عدم رعایت صورتجلسات جلسات و برگزاری منظم جلسات هیئت مدیره؛
• استفاده از حساب های ایمیل گروهی ناامن؛
• کمبود مکانیزم های محرمانه بودن کیف پول مشتری/کلید رمزنگاری، افشای اطلاعات حساس مشتری؛
• سیستم های حسابداری مخفی و در پشتی که به Bankman-Fried اجازه می دهد وجوه مشتریان را از FTX به Alameda منتقل کند، بدون اینکه به آن مشتریان یا کارمندان ارشد FTX اطلاع دهد. و
• عدم اجرای سازوکارهای نظارتی مانند هیئت مشورتی مستقل.

دامیان ویلیامز، دادستان ناحیه جنوبی نیویورک، در کنفرانس مطبوعاتی که اتهامات جنایی علیه بانکمن-فرید و اقدامات موازی SEC و CFTC را اعلام کرد، گفت که در حالی که فقط بانکمن-فرید متهم شده است، "ما تمام نشده است."در همان زمان، گوربیر گروال، مدیر بخش اجرای SEC، گفت که صرافی های رمزنگاری ثبت نشده «به [سرمایه گذاران و مشتریان] سطح بالایی از افشاگری و محافظت در برابر تقلب و تضاد منافع را ارائه نمی کنند. مبادلات اوراق بهادار سنتی و ثبت شده در ایالات متحده فراهم می کند. اظهارات ویلیامز، وکیل ایالات متحده و کارگردان گروال، روشن می کند که دولت به بررسی رفتار سایر بازیگران در حال حرکت در فضای رمزنگاری ادامه خواهد داد.

آینده رمزنگاری - اقدام کنگره و مقررات در افق؟

تأثیر ورشکستگی FTX بر سرمایه گذاران کریپتو، طوفانی را به راه انداخت که ممکن است دولت فدرال را وادار به افزایش نظارت بر صنعت کریپتو کند. سه حوزه اصلی وجود دارد که در آن تغییر می تواند رخ دهد.

اقدام کنگره

در کنگره 118، شکست FTX می تواند جان تازه ای به لایحه ای که امسال در کمیته کشاورزی سنا ارائه شد، بدمد که به CFTC توانایی بیشتری برای نظارت بر ارزهای دیجیتال ارائه می دهد. این لایحه که توسط سناتور دبی استابنو (D-MI)، رئیس بخش کشاورزی ارائه شده و توسط عضو رتبه بندی، سناتور جان بوزمن (R-AR) حمایت شده است، شرکت های رمزنگاری را ملزم می کند که در تجارت کالاهای دیجیتالی مانند بیت کوین دخیل باشند. و اتر (ETH)، برای ثبت نام در CFTC به عنوان تنظیم کننده اصلی آنها. در اوایل سال جاری، رئیس CFTC، روستین بهنام، اظهار داشت که CFTC به حدود 100 میلیون دلار بودجه اضافی برای انجام مسئولیت های نظارتی خود در زمینه نظارت بر کریپتو نیاز دارد - افزایشی 33 درصدی نسبت به بودجه فعلی او.

در 14 دسامبر 2022، سناتور الیزابت وارن (D-MA) لایحه ای را اعلام کرد که ارائه دهندگان کیف پول دارایی های دیجیتال را به عنوان مشاغل خدمات پولی تعیین می کند، که به نوبه خود، آنها را ملزم به رعایت قانون رازداری بانکی می کند. این لایحه ملزم می کند که شرکت های ارزهای دیجیتال الزامات مشتریان خود را بشناسید و همچنین مؤسسات مالی را از معامله با خدماتی که ارزهای رمزنگاری شده کاربران را با یکدیگر ترکیب می کنند و منشأ آنها را پنهان می کنند، منع می کند.

جنگ چمن نظارتی

ابهام در مورد اینکه آیا ارزهای دیجیتال باید به عنوان کالا یا اوراق بهادار تعریف شوند، منجر به یک رژیم نظارتی شده است که اغلب نامشخص است. رئیس SEC، گری جنسلر، به صراحت گفته است که معتقد است بیشتر دارایی های رمزنگاری اوراق بهادار هستند و بنابراین آژانس او باید تنظیم کننده اصلی ارزهای دیجیتال باشد. با این حال، CFTC معتقد است که ارزهای مجازی، از جمله بیت کوین، یک کالا هستند و بنابراین، تحت اختیار CFTC قرار دارند. با توجه به تفاوت های جزئی در دارایی های کریپتو، این سردرگمی مقررات را در این فضا پیچیده می کند.

حسابداری ارزهای دیجیتال

یکی از زمینه هایی که احتمالاً در سال آینده وضوح بیشتری در آن وجود دارد، رعایت استانداردهای حسابداری برای دارایی های رمزنگاری شده است. نوسانات بازار کریپتوکارنسی تا حدی به دلیل عدم شفافیت آن است و برای سرمایه گذاران در هر ارز دیجیتالی مهمتر از همیشه است که تا حد امکان بدانند چه مقدار از دارایی های رمزنگاری شده در گردش است، چه کسی مالک آن است. آن، و چه مقدار از آن را دارند. فروپاشی FTX نشان داده است که در صورت بی پاسخ ماندن این سوالات چه اتفاقی می افتد و عواقب آن می تواند برای سرمایه گذاران مخرب باشد.

در حالی که باید دید آیا دولت فدرال اقدام قانونی انجام خواهد داد یا خیر، در 14 دسامبر 2022، هیئت استانداردهای حسابداری مالی (FASB) تصمیمی آزمایشی منتشر کرد که بر اساس آن نهادی که دارایی های رمزنگاری شده را در اختیار دارد ملزم می کند (1) مبلغ کل را افشا کند. دارایی های کریپتو که جدا از سایر دارایی ها نگهداری می کند.(2) سود و زیان مربوط به دارایی های رمزنگاری شده را در سود خالص واحد تجاری و جدا از اثرات صورت سود و زیان سایر دارایی های نامشهود آن (مانند استهلاک یا کاهش ارزش) ارائه کند. و (iii) دارایی های رمزنگاری را که در طول دوره عادی کسب و کار دریافت کرده و به عنوان جریان های نقدی عملیاتی به پول نقد تبدیل شده است، طبقه بندی کند. در میان سایر توصیه های خاص، هیئت FASB همچنین تصمیم گرفت که توکن های رمزنگاری باید به ارزش منصفانه گزارش شوند و یک واحد باید هر دو سالانه و در دوره های میان دوره ای، واحدهای نگهداری شده و مبنای هزینه مربوطه را افشا کند. اگرچه FASB یک تنظیم کننده نیست، اما اصول حسابداری پذیرفته شده عمومی (GAAP) را تعیین می کند، استاندارد حسابداری پذیرفته شده توسط SEC. FASB همچنین در حال بررسی این موضوع است که آیا باید راهنمایی هایی را در مورد چگونگی ارزش گذاری مناسب توکن های بومی که شرکت های ارزهای دیجیتال خودشان ایجاد می کنند، صادر کند، که یکی از مسائل کلیدی در نابودی FTX بود.

نیاز به مشاور با مسلط به مسائل ارزهای دیجیتال

Buchanan Ingersoll & Rooney تیمی از وکلا و متخصصان روابط دولتی ایجاد کرده است که بر کمک به شرکت ها و افراد در مسیریابی مسائل ارزهای دیجیتال و ارزیابی تأثیر آن بر صنعت، مشتریان، تجارت و سرمایه گذاری های شخصی تمرکز دارند. گروه تمرین دارایی های بلاک چین و رمزنگاری شرکت ما آماده است تا هر فرد یا سازمانی را از طریق فرصت ها و چالش هایی که این فضای جذاب ارائه می دهد، راهنمایی کند.

محتوای این مقاله به منظور ارائه راهنمای کلی در مورد موضوع است. در مورد شرایط خاص خود باید از یک متخصص مشاوره بگیرید.